РАЗДЕЛ I
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

Глава 1. РОЛЬ НАЛОГОВ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ ОБЩЕСТВА

Развитие систем налогообложения
Общие и частные теории налогов
Налоги и бюджетный процесс
Функции налогов
Совокупность принципов налогообложения
Политика налогов: современные проблемы и тенденции
Глава 2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ И ПРАВОВАЯ ПРИРОДА НАЛОГА

Понятие и определение налога
Налоги и другие государственные изъятия и платежи
Классификация налогов
Правовое значение элементов налога
Глава 3. ЭЛЕМЕНТЫ НАЛОГА

Субъект налогообложения (налогоплательщик)
Предмет и объект налогообложения
Масштаб налога и единица налога
Налоговая база
Налоговый период
Ставка налога и метод налогообложения
Налоговые льготы
Порядок и способы исчисления налога
Способы и порядок уплаты налога
Сроки уплаты налога
Глава 4. НАЛОГОВОЕ ПРАВО

Понятие налогового права
Принципы налогового права
Отношения налогового права с другими отраслями права
Источники налогового права
Налоговый кодекс Российской Федерации
Глава 5. ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНОГО НАЛОГОВОГО ПРАВА

Цели международного сотрудничества в налоговой сфере
Виды международных договоров
Международное двойное налогообложение
Оффшорные механизмы в международном налогообложении
Практические аспекты оффшорного бизнеса
Глава 6. ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

Понятие и общие принципы налогового планирования
Этапы налогового планирования
Управление налогами на предприятиях и в организациях
Пределы налогового планирования
РАЗДЕЛ II
ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Глава 7. ОСНОВЫ РОССИЙСКОЙ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ

Понятие налоговой системы
Основные характеристики налоговой системы
Организационные принципы
Система налогового законодательства Российской Федерации
Принятие и введение в действие законов о налогах
Направления развития современной системы налогообложения
Глава 8. СИСТЕМА НАЛОГОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Налоги, взимаемые на территории России
Налоги с физических лиц
Налоги с организаций
Смежные налоги
Глава 9. НАЛОГОВОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Понятие налогового производства
Бухгалтерский и налоговый учет в системе исчисления налога
Порядок исчисления налога
Порядок уплаты налога
Глава 10. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ НАЛОГОВОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Понятие налоговой ответственности
Составы налоговых правонарушений
Виды ответственности за нарушение налогового законодательства
Глава 11. УЧАСТНИКИ ОТНОШЕНИЙ В НАЛОГОВОЙ СФЕРЕ

Министерство РФ по налогам и сборам
Федеральная служба по борьбе с налоговыми и экономическими преступлениями
Государственный таможенный комитет РФ
Другие участники отношений в сфере налогообложения
Глава 12. ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ

Понятие налогового контроля
Проведение налоговых проверок
Порядок оформления результатов проверок
Защита налогоплательщиком своих интересов
РАЗДЕЛ III
НАЛОГИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Глава 13. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Элементы налога и нормативно-справочные материалы
Глава 14. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
Элементы налога и нормативно-справочные материалы
Глава 15. АКЦИЗЫ
Элементы налога и нормативно-справочные материалы
Глава 16. НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Элементы налога и нормативно-справочные материалы
Глава 17. ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ
Элементы налога и нормативно-справочные материалы
Глава 18. СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ

Упрощенная система налогообложения
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
Глава 19. ДРУГИЕ НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ

Налог на добычу полезных ископаемых
Таможенная пошлина и таможенные сборы
Государственная пошлина
Налог на имущество организаций
Транспортный налог
Налог на игорный бизнес
Налог на рекламу
Налог на имущество физических лиц
Налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения
Земельный налог
Страховой взнос на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
КРАТКИЙ СЛОВАРЬ-СПРАВОЧНИК ПО НАЛОГАМ И
НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ